Phinan — Soluções Contábeis

Checklist completo para troca de contador

Use esta versão para marcar itens, registrar pendências e acompanhar a migração até o aceite final.

Versão 1.0

Revisado em 12/09/2026

CRC SC-012701/O-3

Empresa________________________________

Competência de corte____ / ________

Responsável interno________________________________

Contrato e comunicação formal

Comece registrando as regras do encerramento.

Evite lacunas ou duas equipes assumindo a mesma entrega.

Monte a base jurídica e cadastral atual da empresa.

A migração precisa começar com uma fotografia das pendências.

Levantar declarações, guias, parcelamentos e obrigações ainda em processamento.
Consultar certidões e notificações nas esferas aplicáveis à empresa.
Relacionar conciliações, fechamentos e demonstrações ainda não finalizados.
Mapear férias, afastamentos, admissões, desligamentos e eventos de folha abertos.

Solicite apenas o que se aplica, mas registre período e formato.

Contábil: balancetes, balanços, DRE, razão, diário, plano de contas e saldos de abertura.
Fiscal: livros, apurações, declarações, arquivos transmitidos e recibos dos períodos necessários.
Trabalhista: cadastros, folhas, encargos, recibos e históricos de eventos aplicáveis.
Financeiro e patrimonial: extratos, conciliações, imobilizado, estoques, empréstimos e contratos relevantes.

Transfira permissões sem circular credenciais pessoais.

Inventariar portais, procurações eletrônicas, usuários e perfis utilizados.
Criar acessos individualizados ou novas procurações com o menor privilégio necessário.
Revogar permissões do prestador anterior quando a responsabilidade terminar.
Nunca enviar senhas pessoais ou chaves privadas por e-mail, planilha ou mensagem.

Receber arquivo não significa que a informação está conciliada.

Conferir bancos, clientes, fornecedores, tributos, folha, empréstimos e patrimônio.
Documentar diferenças encontradas, materialidade e responsável pelo ajuste.
Confirmar que os saldos de abertura coincidem com o fechamento entregue.
Separar inconsistências históricas do movimento corrente para não travar a operação.

A nova operação precisa nascer com combinados claros.

Acompanhe de perto a primeira competência sob a nova responsabilidade.

Realizar reunião de abertura com calendário, responsáveis e prioridades.
Validar cadastro, folha, faturamento e integrações antes do primeiro fechamento.
Conferir guias, relatórios e entregas do primeiro ciclo.
Registrar ajustes de processo e atualizar o checklist operacional.

Feche a transição por escrito, não por suposição.

Pendências restantes: ________________________________

Responsável: ________________________________________

Data do aceite: ____ / ____ / ________

Assinatura/registro: _________________________________